Период подачи налоговой декларации для многих является важным временем, поскольку именно тогда становится ясно, стоит ли ожидать возврата переплаченного подоходного налога от государства или, наоборот, придётся доплатить часть налога. Налогово-таможенный департамент начал возврат переплаченного подоходного налога тем людям, которые подали декларацию в электронном виде и чьи данные не были направлены на дополнительную проверку.

Сроки подачи налоговой декларации

Декларирование доходов за 2025 год началось 16 февраля, а подать декларацию можно до 30 апреля. На основании деклараций, поданных в электронном виде, возврат переплаченного подоходного налога начался с 5 марта. Те, кто подал декларацию на бумаге, начнут получать возвраты с 18 марта.

Крайний срок как для возврата налога, так и для уплаты возможной доплаты — 1 октября. Это означает, что если по декларации возникает обязанность доплатить налог, к этому стоит подготовиться заранее.

За что можно получить возврат подоходного налога

При подаче декларации учитывается ряд налоговых вычетов, которые могут увеличить сумму возвращаемого налога. Из общего дохода человека можно вычесть необлагаемый минимум, расходы на обучение, пожертвования и взносы в третий пенсионный столп.

Если годовой доход человека превышает 25 200 евро, общий необлагаемый минимум больше не применяется. Для людей пенсионного возраста действует более высокий необлагаемый доход — 9312 евро в год. В 2025 году ставка подоходного налога составляла 22%, и такая же ставка действует и в этом году.

Третий пенсионный столп может дать значительный возврат

Одним из самых распространённых источников возврата налога является третий пенсионный столп. Государство возвращает 22% подоходного налога с взносов в третий столп, если они не превышают 15% годового брутто-дохода человека и не больше 6000 евро в год.

Например, человек, который в 2025 году внес в третий пенсионный столп 6000 евро и чей доход позволяет получить вычет, может вернуть 1320 евро. В большинстве случаев эти данные автоматически появляются в декларации, однако взносы, сделанные в последние дни года, иногда могут не отображаться сразу. В таком случае стоит проверить, нужно ли добавить их в декларацию вручную.

Возврат за пожертвования и расходы на обучение

Помимо пенсионных взносов, из налогооблагаемого дохода можно вычесть пожертвования и расходы на обучение до 1200 евро. С этой суммы можно вернуть до 264 евро подоходного налога, при условии что у человека есть достаточный налогооблагаемый доход.

Важно, чтобы поставщик образовательных услуг имел соответствующую лицензию или уведомление о хозяйственной деятельности. В случае пожертвований получатель должен входить в список организаций, имеющих право на налоговые льготы. Перед подачей декларации стоит обязательно проверить выполнение этих условий.

Продажа недвижимости и подоходный налог

При подаче налоговой декларации также важно обратить внимание на сделки с недвижимостью. Если при продаже недвижимости получена прибыль, обычно необходимо уплатить подоходный налог с разницы между ценой покупки и продажи.

Например, если недвижимость была куплена за 20 000 евро, а продана за 50 000 евро, прибыль составит 30 000 евро, с которой нужно заплатить 22% подоходного налога.

При этом налогооблагаемый доход можно уменьшить, если у продавца сохранились документы о расходах на улучшение недвижимости. Например, могут учитываться ремонтные работы, новая крыша или другие подтверждённые инвестиции, увеличившие стоимость объекта.

Как разумно использовать налоговый возврат

Возврат налога может стать хорошей возможностью улучшить своё финансовое положение, покрыть крупные расходы или реализовать планы на будущее. Для кого-то это шанс оплатить давно отложенные домашние расходы, для других — возможность накопить первоначальный взнос на покупку автомобиля или жилья.

Именно в таких ситуациях стоит подумать о своих дальнейших финансовых шагах в целом. Если одного налогового возврата недостаточно для покрытия всех необходимых расходов, подходящее финансовое решение может помочь быстрее реализовать цели.

Laen.ee предлагает гибкие решения для разных потребностей. Потребительский кредит хорошо подходит для крупных повседневных расходов, ремонта, обучения или других важных покупок. Автокредит поможет, если вы хотите заменить свой автомобиль на более новый или приобрести первый автомобиль. Ипотечный кредит — хорошее решение для тех, кто планирует купить, построить или отремонтировать жильё.

Если налоговый возврат, полученный после подачи декларации, даёт вам небольшой дополнительный финансовый толчок, это может быть именно тот момент, когда стоит начать реализовывать свои более крупные планы. Laen.ee поможет найти решение, которое соответствует вашим возможностям и целям.